Alluvione Emilia-Romagna e Marche: perché il Business Interruption in stato di emergenza richiede una strategia diversa
L’ondata di alluvioni che ha colpito Emilia-Romagna e Marche ha lasciato dietro di sé non solo danni materiali diretti, ma anche una minaccia più insidiosa per la continuità aziendale: l’interruzione di attività, o Business Interruption. La proclamazione dello stato di emergenza, se da un lato sblocca aiuti e procedure accelerate, dall’altro introduce un livello di complessità che rende la gestione tradizionale del sinistro non solo insufficiente, ma potenzialmente dannosa.
Questo non è un sinistro standard. Trattarlo come tale è il primo passo per perdere liquidità e compromettere il recupero. L’errore più comune è pensare di dover dialogare solo con la propria Compagnia assicurativa. In realtà, l’imprenditore si trova ora a gestire un doppio tavolo di negoziazione: quello assicurativo e quello commissariale per i fondi pubblici. Le due cose non sono separate, ma profondamente interconnesse.
Il caso studio: la “doppia contabilità” del danno da fermo attività
Analizziamo la logica strategica che un’azienda preparata deve adottare. La quantificazione dei danni indiretti deve essere sdoppiata fin dal primo giorno, seguendo due binari paralleli ma coordinati.
- Binario 1: La Perizia Assicurativa. Qui si applicano le regole della polizza. Si calcola il Margine di Contribuzione (MdC) perso, si definisce il Periodo di Indennizzo massimo e si documentano i costi extra sostenuti per limitare il danno, come previsto contrattualmente.
- Binario 2: La Rendicontazione per i Fondi Pubblici. Qui le regole sono dettate dai decreti emergenziali. Spesso i parametri di ammissibilità, le tipologie di spesa rimborsabili e le modalità di documentazione sono completamente diverse da quelle assicurative.
Il punto critico è che queste due fonti di indennizzo non sono sommabili indiscriminatamente. Anzi, la Compagnia assicurativa cercherà legittimamente di decurtare dal proprio indennizzo quanto l’azienda riceverà dallo Stato, e viceversa. Senza una strategia di allocazione dei costi e una documentazione a prova di contraddittorio, il rischio è di ottenere un rimborso parziale da entrambi i lati.
Cosa sarebbe successo SE l’azienda avesse gestito il sinistro in modo tradizionale?
Immaginiamo uno scenario purtroppo comune: l’imprenditore, con il supporto del commercialista, presenta un’unica contabilità dei danni alla Compagnia. Ottiene una liquidazione, magari dopo mesi di trattative. Solo in seguito, presenta la stessa documentazione per accedere ai fondi statali.
I risultati sarebbero probabilmente disastrosi:
- Incompatibilità delle prove: La documentazione prodotta per la Compagnia potrebbe non rispettare i formalismi richiesti dai decreti, rendendo la richiesta di fondi pubblici inammissibile.
- “Doppio rimborso” contestato: Il perito della Compagnia, venendo a conoscenza dei fondi pubblici ricevuti, potrebbe riaprire la pratica per ricalcolare (al ribasso) l’indennizzo, appellandosi ai principi indennitari.
- Calcolo errato del Periodo di Indennizzo: Un’analisi standard non considera i ritardi sistemici causati dallo stato di emergenza (viabilità interrotta, fornitori bloccati, utenze inattive). Il fermo attività reale potrebbe essere molto più lungo di quello riconosciuto in polizza senza un’adeguata perizia di parte.
Principi di Risk Management applicabili al tuo business
La lezione impartita da eventi catastrofali come le alluvioni in Emilia-Romagna e Marche è chiara. La gestione del Business Interruption in contesti complessi non è un’attività amministrativa, ma una funzione strategica del Risk Management. Ecco tre principi trasferibili a qualsiasi impresa:
- Principio di Scomposizione del Danno: Impara a distinguere e documentare separatamente le diverse componenti del danno indiretto (mancato margine, costi extra, penali, danni a fornitori/clienti). Questo permette di allocare ciascuna voce di costo sulla fonte di indennizzo più appropriata, massimizzando il recupero totale.
- Principio del Contraddittorio Tecnico Proattivo: Non subire l’analisi del perito della controparte. Prepara una tua Perizia Danni Indiretti che non solo quantifichi il danno secondo le regole di polizza, ma che tenga anche conto delle variabili esterne (lo stato di emergenza) e ne dimostri l’impatto sul tuo fermo produttivo.
- Principio della Mappatura delle Interdipendenze: Il tuo Business Interruption non dipende solo dai danni al tuo stabilimento, ma anche dal blocco della supply chain. Una mappatura preventiva dei rischi lungo la filiera è fondamentale per calcolare l’impatto reale di un evento catastrofale.
Affrontare queste situazioni con un approccio strutturato non è un costo, ma l’investimento più importante per garantire la liquidità e la sopravvivenza dell’azienda nel momento di massima vulnerabilità.
